Spara i eget namn – flexibilitet och kontroll
För många familjer är det mest praktiska att spara i sitt eget namn. Då behåller föräldern kontrollen över kapitalet och kan själv avgöra när och hur pengarna ska användas för barnets räkning. Kanske ska sparandet finansiera ett körkort, universitetsstudier, en kontantinsats eller fungera som ett ekonomiskt stöd senare i livet.
En viktig fördel är att sparandet inte automatiskt blir barnets egendom när barnet fyller 18 år. Många unga vuxna är väl rustade att ta ansvar för ett större kapital, medan andra kan behöva mer tid och vägledning. Genom att spara i eget namn kan tidpunkten när pengarna ska komma barnet till del anpassas efter barnets behov, mognad och livssituation.
Det är samtidigt viktigt att komma ihåg att tillgångar som sparas i förälderns namn som utgångspunkt utgör en del av förälderns egen förmögenhet. De kan därför påverkas av exempelvis en bodelning eller ett dödsfall om ingen särskild planering har gjorts.
Spara i barnets namn – barnets pengar från första dagen
När sparandet sker i barnets namn tillhör pengarna juridiskt barnet redan från det att de sätts in. Sparandet hålls då åtskilt från föräldrarnas ekonomi, vilket många uppfattar som en trygghet.
Samtidigt innebär det att föräldern avstår från den framtida beslutanderätten över kapitalet. När barnet blir myndigt får barnet full rätt att själv disponera pengarna, oavsett om syftet ursprungligen var att finansiera studier, bostad eller något annat.
Det är också viktigt att vara medveten om att gåvor till barn normalt är oåterkalleliga. Pengar som har satts in på ett konto i barnets namn blir som huvudregel barnets egendom och kan inte senare tas tillbaka av föräldern.
Om barnets tillgångar överstiger åtta prisbasbelopp (473 600 kronor år 2026) inträder en särskild överförmyndarkontroll över förvaltningen av tillgångarna. Föräldrarna måste då bland annat lämna redovisning till överförmyndaren, och vissa dispositioner kan kräva överförmyndarens samtycke. Syftet med reglerna är att skydda barnets ekonomiska intressen, men i praktiken kan de i vissa situationer uppfattas som begränsande.
Ett alternativ kan vara att genom gåvobrev föreskriva att gåvan ska stå under särskild förvaltning, vilket i många fall kan skapa större flexibilitet. I gåvobrev kan även villkor om att gåvan ska vara barnets enskilda egendom inkluderas.
Kapitalförsäkring – ett mellanting
För familjer som vill kombinera långsiktigt sparande med fortsatt kontroll kan en kapitalförsäkring vara ett intressant alternativ. Föräldern står då som ägare och försäkringstagare medan barnet kan anges som förmånstagare. På så sätt kan kapitalet öronmärkas för barnet samtidigt som föräldern behåller möjligheten att bestämma över placeringarna och över när pengarna ska komma barnet till del.
För många familjer erbjuder kapitalförsäkringen en balans mellan kontroll, flexibilitet och långsiktigt sparande.
Skattefrågor är en del av helheten
Sedan den 1 januari 2026 är sparande på investeringssparkonto (ISK) och i kapitalförsäkring ännu mer förmånligt genom det skattefria grundbeloppet om
300 000 kronor per person. För familjer som sparar till flera familjemedlemmar kan detta innebära att det samlade skattefria sparutrymmet ökar om sparandet fördelas mellan olika familjemedlemmar.
Samtidigt bör skattefrågor inte vara den avgörande faktorn vid valet av sparform. I praktiken är frågor om äganderätt, kontroll över kapitalet och hur pengarna ska användas i framtiden ofta minst lika viktiga. Valet bör därför i första hand utgå från familjens mål samt vilken grad av flexibilitet man vill ha över sparandet.
Placeringen är minst lika viktig som sparformen
Oavsett hur sparandet struktureras behöver pengarna ges möjlighet att växa över tid.
När sparandet påbörjas tidigt i barnets liv skapar den långa placeringshorisonten goda förutsättningar för att dra nytta av ränta-på-ränta-effekten. Samtidigt tenderar kortsiktiga marknadssvängningar att få mindre betydelse ju längre spartiden är.
Med en genomtänkt placeringsstrategi kan även relativt små månatliga insättningar växa till betydande belopp över tid.
Ett beslut som lönar sig för framtiden
Det finns ingen universallösning som passar alla familjer. Den som värdesätter flexibilitet och kontroll väljer ofta att spara i eget namn eller genom en kapitalförsäkring. Den som vill att pengarna från början ska vara barnets egendom kan föredra ett sparande i barnets namn, men bör samtidigt vara medveten om de juridiska konsekvenserna.
Det viktigaste är dock inte att hitta den perfekta lösningen, utan att komma igång. Ett regelbundet sparande, en lång placeringshorisont och en genomtänkt juridisk struktur ger barnet goda ekonomiska förutsättningar inför framtiden.